观点网讯:12月12日,据香港证监会网站消息,香港证监会在原讼法庭取得针对中国糖果控股有限公司(中国糖果)前独立非执行董事赵世存(男)的取消资格令。未经法庭许可,赵不得担任香港任何上市或非上市法团的董事,亦不得参与该等法团的管理,为期三年。他亦被命令缴付香港证监会在有关法律程序中的讼费。
香港证监会调查发现,中国糖果的《2016中期报告》及《2016年报》载有关于该公司的财政能力的虚假及具误导性描述,即分别将截至2016年6月30日及2016年12月31日的现金及银行结余夸大87%及97%。为此,该公司曾伪造银行及会计纪录来掩饰其现金及银行结余被夸大的情况(欺诈计划)。
法庭是在赵世存承认他未能发现财政能力被夸大和在履行其作为董事的职责时疏忽职守后,作出了上述取消资格令。他同时承认,他没有注意到中国糖果委聘的内部监控顾问在该公司的库务、现金管理及财务汇报职能方面所识别的潜在预警迹象。他亦承认,作为独立非执行董事及审核委员会成员,他理应能够但却没有监察、查讯及核实该公司的财务状况。
虽然赵世存没有参与中国糖果的日常业务营运,但他的疏忽对股东造成重大的伤害及损害,并令他们无法得知有关该公司真实财务状况的资料。赵世存被取消资格的期限反映了其失当行为的严重性。
香港证监会针对其他中国糖果前高级管理层的法律程序仍在进行中。