近期，中国证券业协会公布2023年证券公司债券业务执业质量评价结果。其中，开源证券的评级结果降为B。
分析发现，2023年11月，开源证券在宝润达持续督导过程中未能勤勉尽责，收到河南证监局出具的警示函。同月，开源证券在保荐箭鹿股份公开发行并上市项目中存在违规，收到北交所下发的警示函。
债券业务执业质量降为B2023年7月，修订后的《证券公司债券业务执业质量评价办法》（以下简称“《评价办法》”）正式发布并实施。
此次执业质量评价是对各参评证券公司2022年公司债券业务情况开展的综合性评价，同时适度兼顾评价期后至评价结果发布前部分证券公司重大违规事项的影响。企业债券将在下一年度纳入评价范围。根据《评价办法》，评价结果分为A、B、C三类，其类别的划分主要反映参评证券公司债券业务合规内控、执业质量与服务能力的相对水平，不涉及对证券公司资信状况和业务资格的评价。
公开数据显示，开源证券的债券业务执业质量评级被降为B。2021、2022年度，开源证券的债券业务执业质量评级均为A。
因持续督导过程中未能勤勉尽责被监管警示面包财经翻查资料发现，开源证券于2023年11月被河南证监局出具警示函。
文件显示，开源证券督导的宝润达新型材料股份有限公司（以下简称宝润达）现场检查中，发现宝润达存在实际控制人及其关联方资金占用问题。你公司作为宝润达主办券商，在持续督导过程中，未能勤勉尽责、认真履行审慎核查义务，未能及时发现宝润达实际控制人及关联方资金占用，未能有效督导宝润达真实、准确、完整、及时地披露信息，违反了《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第161号）第六条、《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第190号）第六条的规定。
此外，北交所于2023年11月下发《关于对开源证券股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》（北证监管执行函〔2023〕19号）。
根据《决定》内容，开源证券及保荐代表人在保荐箭鹿股份公开发行并上市项目中存在以下违规：“一、对发行人收入函证程序执行不到位；二、对发行人关键人员的异常资金流水核查不充分；三、申报文件披露内容与保荐工作底稿不一致；四、保荐机构内控制度执行不到位”。
（文章序列号：1742443002124701696）
