观点网讯：1月19日，交易商协会发布关于自贡市城市建设投资开发集团有限公司注册文件补充信息的函。
函中显示，关于要件，交易商协会要求自贡城投补充募集资金用途有关情况的说明一节中未承诺部分。
关于募集说明书，要求未充分披露最近一期主要财务科目变动情况及原因；披露子公司基本情况、主要业务范围、 近一年及一期财务数据及重大增减变动情况；披露政府对于发行人承担保障房项目的支持机制、近三年又一期支持情况、未来支持安排。
以及，鉴于发行人P71页披露棚改业务盈利模式为成本加成（比例30%），与P69页毛利润构成比例不一致，建议核实。建议补充已完工棚改项目的未来三年回款情况，核实拟回款金额与已回款金额一致的原因、已投资金额大于拟投资金额的原因；披露主要以完工的基础设施建设项目是否签订合同或协议，核实已投资金额大于拟投资额的原因。
同时，建议补充近一年及一期业务明细情况、所在行业现状及前景相关数据，补充行业现状、前景、政策、竞争格局等信息；说明发行人应收账款、预付账款、其他应收账款科目涉及政府性往来是否存在经营业务背景，是否存在提政府融资等行为，并征询同级别财政意见。
此外，建议加列披露获取土地合法合规性、应缴土地出让金、实缴土地出让金、土地所在区域近期均价等信息；核实发行人披露其他非流动资产“主要系政府新划入房屋建筑物及土地所致”是否涉及土地资产；按要求披露实收资本明细、资本公积科目涉及土地资产。
在法律意见书方面，建议补充披露发行人土地整理、基础设施建设、 保障性安居工程等业务是否符合国家政策要求，承建项目证照是否齐全合规，是否均签订了合法合规且要素清晰的合同或协议；披露发行人是否存在BT业务情形。
据观点新媒体了解，该期债券发行金额5亿元，期限为5年，采用固定利率方式，根据集中簿记建档结果确定。本次募集资金拟归还发行人的待偿还有息债务，债券主承销商为国信证券股份有限公司。
截至募集说明书签署之日，发行人及下属子公司存在待偿还中期票据14.85亿元，待偿还定向工具19.05亿元，待偿还超短期融资券5.00亿元，待偿还非公开发行公司债28.00亿元，待偿还ABS4.30亿元。合计待偿还债券余额为71.20亿元。
