观点网讯:2月20日,交易商协会发布关于香格里拉(亚洲)有限公司注册文件补充信息的函。
函中提示,关于募集说明书,建议发行人补充行业风险,跨境发行是否涉及发行人所在国家或地区的预提税、资本利得税风险,以及发行人是否承担包税义务。建议披露发行人及重要子公司近三年及一 期债务违约情况。
建议明确发行人境外债是否有投保条款,若有,为保护境内投资者利益,建议在本次注册同等添加投资者保护条款,并在重要提示章节进行提示。同时,因发行人出现重大事项,建议发行人在对应章节披露重大事项可能引发的风险;发生重大事项的相关情况、原因及拟采取的改善措施。
据观点新媒体了解,本期债券注册金额人民币200亿元整,本次发行金额人民币10亿元整,发行期限为3年,募集资金拟用于偿还发行人附属公司境外有息债务。截至2023年6月30日,发行人及合并报表范围内子公司待偿还的境外债券余额约为11.20亿美元。